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正在加速推進債務重組計劃的華夏幸福即將賣出南方總部資產用于還債。本次交易預計形成稅前虧損約21.30億元。
2022年12月28日晚間，華夏幸福公告稱，為化解債務風險，公司全資子公司擬與華潤置地簽署《華夏幸福南方總部資產包整體轉讓協議》，約定將其各自持有的4家下屬公司股權，以及標的股權公司的142億元往來債權轉讓給華潤置地。其中股權轉讓價款為4元，債權轉讓價款為124億元，以上合計金額為124億元，此次交易回籠資金將主要用于償付公司及下屬公司金融債務。
央企開發商收購民企資產已逐漸成為主流。
12月8日和12月26日，華夏幸福也曾拋出資產出售計劃，把河北固安的多項涉房資產轉讓給地方國資，合計回籠資金超16億元。
南方總部資產幾乎被出售殆盡
過去，華夏幸福對南方總部以及新業務充滿期待，在他們的設想當中，南北雙總部不分你我;而吳向東的加盟，會帶領華夏幸福南方朝著多元化的方向發展，以對沖風險。
但短短幾年時間，南方總部的業務幾乎被出售殆盡。
為推進債務重組，華夏幸福近期拋售資產的動作不斷，而本次出售南方總部資產的規模最大。
具體來看，華夏幸福南方總部資產包包括四家下屬公司股權，華御江(武漢)房地產開發有限公司100%股權、華御漢(武漢)房地產開發有限公司100%股權、華御元(南京)房地產開發有限公司60%股權、華御城(深圳)物業管理有限公司100%股權(即“標的股權”)，以及華夏幸福持有的對前述標的股權公司的142億元往來債權約定轉讓給華潤置地。
華潤置地將通過受讓上述標的股權公司，間接取得上述標的股權公司開發的武漢長江中心項目、武漢中北路項目和南京大校場項目，以及標的股權公司下屬的子公司。
從接盤方看，華潤置地可謂實力雄厚。其是華潤集團旗下的地產業務板塊，也是中國綜合型地產央企開發商之一，主要業務為銷售已發展物業、物業投資及管理、酒店經營及提供建筑、裝修服務及其他。股權結構方面，華潤(深圳)有限公司持股100%。
財務數據方面，截至2022年6月30日，華潤置地資產總額5904億元，負債總額5427億元，凈資產476億元;2021年和2022年上半年，華潤置地實現營收分別為1041億元和444億元，凈利潤分別為98億元和66億元。
對于華夏幸福而言，出售上述資產可以加速化解其債務風險。
該公司在公告中表示，在《債務重組計劃》總體安排下實施，預計可為公司凈回籠資金124億元，相關資金將主要用于公司及下屬公司金融債務償付。本次交易完成后，相關標的股權公司將不再納入公司合并報表范圍。公司下屬公司對標的股權公司將存在34179萬元往來債權由標的股權公司或受讓方以現金方式償還，初步測算，本次交易預計形成稅前虧損約21.30億元。
加速推進債務重組
2022年12月19日，華夏幸福披露債務重組新進展，推出了子公司股權抵債方案。公告顯示，華夏幸福擬通過多家下屬公司股權，搭建“幸福精選平臺”“幸福優選平臺”新增償債資源實施以股抵債，這一方案將抵償債權不超過400.39億元。
此前的12月10日，華夏幸福公告顯示，截至2022年11月30日，公司《華夏幸福債務重組計劃》中金融債務已簽約實現債務重組的金額累計為1265.57億元，累計未能如期償還債務金額合計601.76億元，這意味著若上述以股抵債方案以及本次出售南方總部資產的計劃順利實施，合計回籠資金超過520億元，將大幅減輕其債務壓力。
